《投資類項目管理實務》提綱

課程背景：

根據我國“十四五”規劃，重點培養熟悉平臺公司、片區開發、新基建等方面的投建營

一體化人才，使其充分發揮投資施工企業等相關單位在區域經濟發展中的作用等要求。建筑施工等企業應當加大建設項目投資力度，以擴大生產經營規模，提高抵御市場風險的能力。

  但由于建設項目投資具有一定的風險，必須掌握投資估算、財務評價、資金管理與納稅籌劃的基本技能，才能確保建設項目投資的可行性和取得一定的投資效益。

因此，對于如何正確有效地做好投資類項目的投資估算、財務評價、資金管理、納稅籌劃、財務管理和投后管理等，已成為企業投資面臨的重大課題之一。

課程收益：

1、掌握企業管理者必備的十大實施理念；

2、掌握建設項目投資估算的編制技能；

3、掌握建設項目投資財務評價技能；

4、掌握建設投資項目前評估要點；

5、掌握建設投資項目后評估要點；

6、掌握投資類項目投后管理；

7、掌握建設投資項目資金管理；

8、掌握建設投資項目納稅籌劃；

9、掌握建筑工程項目財務管理要點；

10、掌握建筑工程項目階段性成本管控；

11、掌握建筑工程項目財務風險管理；

12、掌握建設項目投資估算、財務評價、資金管理和納稅籌劃案例精要。

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：企業投資、財務、稅務、風控、項目管理等相關崗位

課程方式：案例故事導入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點評、課程總結

課程內容：

導 入  企業管理者必備的十大實施理念

1. 建設項目投資估算概述

1. 建設項目投資估算的概念

2. 建設項目投資估算的作用

3. 建設項目投資估算的內容

1. 建筑安裝工程費

2. 設備及工器具購置費

3. 工程建設其他費用

4. 基本預備費

5. 漲價預備費

6. 建設期利息

▲本講互動與答疑

1. 建設項目投資估算的編制

1. 建設項目投資估算的編制依據

（一）項目建議書

（二）項目建設規模、產品方案

（三）工程項目、輔助工程一覽表

（四）工程設計方案、圖紙及主要設備、材料表

（五）設備價格、運雜費率，當地材料預算價格

（六）同類型建設項目的投資資料

（七）有關規定，如對項目建設投資的要求、銀行貸款利息率等

（八）其他8項依據

1. 建設項目投資估算的編制步驟

1. 估算建筑工程費用

2. 估算設備、工器具購置費用以及需安裝設備的安裝工程費用

3. 估算其他費用

4. 估算流動資金

5. 匯總出總投資

1. 建設項目投資估算的編制方法

1. 資金周轉率法

2. 生產能力指數法

3. 比例估算法

4. 綜合指標投資估算法

5. 動態投資估算法

1、漲價預備費估算

2、建設期利息估算

3、鋪底流動資金的估算

案例 A建設項目投資估算的編制

▲本講互動與答疑

1. 建設項目投資估算的階段劃分及精度要求

一、投資機會研究或項目建議書階段的投資估算

二、初步可行性研究階段的投資估算

三、詳細可行性研究階段的投資估算

案例 某建設項目投資可行性決策

▲本講互動與答疑

第四講 建設項目投資財務評價

一、獲利能力分析

二、償債能力分析

三、不確定性財務分析

四、靜態投資回收期法的應用

五、動態投資回收期法的應用

六、投資回收率法的應用

七、凈現值、現值指數法的應用

八、內含報酬率法的應用

九、財務評價主要報表

案例 某企業投資回收期、回收率測算

案例 某企業固定資產投資決策

▲本講互動與答疑

第五講建設投資項目前評估

一、投資項目前評估的含義

二、投資項目前評估的基本內容與方法

三、投資項目前評估的作用

四、投資項目前評估的原則

五、投資項目前評估的方案論證

六、投資項目前評估與后評估的區別與聯系

案例：廈門五星酒店項目前評估解析

▲本講互動與答疑

第六講 建設投資項目后評估

一、投資項目后評估概述

（一）投資項目后評估概念

（二）投資項目后評估的作用

二、投資項目后評估的基本內容

（一）對投資項目管理工作評估

（二）項目實施階段工作的評估

（三）項目生產運營階段工作的評估

（四）對投資項目本身再評估

三、投資項目后評估的方法和指標體系

（一）投資項目后評估方法

（二）投資項目后評估指標體系

案例 三泰集團對3C公司股權投資項目后評估的做法

▲本講互動與答疑

第七講 投資類項目投后管理

1. 投資協議執行

2. 項目跟蹤

3. 項目治理

4. 增值服務

▲本講互動與答疑

第八講 基于A企業建設項目投資資金管理的做法

一、建設項目投資資金管理原則

二、建設項目投資資金籌集

三、建設項目投資資金開支范圍

四、建設項目投資資金使用管理

五、建設項目投資的款項支付審批流程

六、建設項目工程量審核程序

七、建設項目投資款項審核支付管理

▲本講互動與答疑

第九講 建設項目投資各環節納稅籌劃

一、投資行業的納稅籌劃

1. 投資方式的納稅籌劃

三、投資結構的納稅籌劃

四、投資過程的納稅籌劃

五、項目投資的稅務籌劃

六、固定資產投資的納稅籌劃

案例 某公司固定資產投資納稅籌劃

▲本講互動與答疑

第十講 建筑工程項目財務管理要點

一、基建項目財務管理的基礎性工作

1. 概算管理

2. 預算管理

3. 資金籌集支出管理

4. 建設成本管理

5. 基本建設收入管理

6. 工程價款結算管理

7. 竣工結算管理

8. 資產交付管理

9. 結余資金管理

10. 財務監督管理

11. 資金管理督查

12. 會計核算管理督查

第十一講 建筑工程項目階段性成本管控

一、投標階段的工程成本管控

二、施工準備階段的工程成本管控

三、施工過程中的工程成本管控

四、結算階段的工程成本管控

五、施工成本事前、事中、事后控制要點

案例 建筑工程項目成本管控

第十二講 建筑工程項目財務風險管理

一、建筑工程項目主要財務風險

（一）稅務風險

（二）擔保風險

（三）存貨風險

（四）成本費用風險

二、建筑工程項目財務風險五大應對措施

第十三講 全面互動答疑與課程總結

編制與講解：屠建清